索  引  号 bm56000001/2023-00013720 分        类
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文        号 〔2023〕30号 主  题  词

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〔2023〕30号

当事人:玖玩娱乐城, ,19 64 7 月出生,时任 苏州ag天际猎人股份有限公司(以下简称扬子新材) 总经理 、董事 ,住址:江苏省苏州市工业园区。

依据《中华人民共和国证券法》(以下简称 《证券法》 )的有关规定,我会对扬子新材信息披露违法违规 行为 进行了立案调查、审理,并依法向当事人告知了作出市场禁入的事实、理由、依据及当事人依法享有的权利,当事人进行了陈述和申辩,未要求听证。本案现已调查、审理终结。

经查明, 当事人 存在以下违法事实:

一、关联关系情况

涉案期间,玖玩娱乐城为扬子新材第二大股东,2018年年度报告、2019年年度报告、2020年年度报告 持股分别为16.4%、16.4%、12.3%, 曾任 扬子新材 总经理。通过股权代持,玖玩娱乐城持有苏州市开元金属材料有限公司(以下简称开元金属)95%股份,为第一大股东。

根据《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第七十一条第三项等规定,玖玩娱乐城是扬子新材的关联自然人,开元金属是扬子新材的关联法人。

二、 扬子新材 年度报告存在重大遗漏

(一) 关联方 资金占用事项信息披露存在重大遗漏

2018年至2020年期间,时任扬子新材第二大股东、总经理玖玩娱乐城 利用 开元金属、苏州汇丰圆物资贸易有限公司、江苏海丰新材料有限公司、苏州市天创物资贸易有限公司等, 通过 超额支付预付款等形式占用 扬子新材 及其控股子公司苏州巴洛特新材料有限公司、杭州新永丰钢业有限公司(以下简称新永丰)资金,从事关联交易 。其中,2018年年末占用余额约为197,647,286.05元,2019年年末占用余额约为363,311,398.12元。上述信息未按规定在 2018年、2019年年度报告中披露。

(二)关联采购事项信息披露存在重大遗漏

2020年,扬子新材及其子公司 新永丰 开元金属 发生关联交易约为70,058,336.35元,约占 当年 经审计净资产的 21.8%。上述信息未按规定在2020年年度报告中披露。

根据 《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式》( 证监会公告〔2017〕17号 )第四十条 规定, 扬子新材 应当在相关定期报告中披露该关联交易情况。 扬子新材 2020年年度报告中未披露该事项,该报告存在重大遗漏。

扬子新材年度报告存在虚假记载

2020年,扬子新材 将子公司新永丰生产的镀锌卷销售给开元金属等公司,然后直接或通过第三方销售回扬子新材,形成交易闭环,虚增营业收入。 2020年扬子新材虚增营业收入约为137,102,101.67元,约占2020年年度报告营业收入的11%。

上述违法事实,有 相关公告、 工商资料、 账务资料、 银行流水、 相关合同、情况说明、相关人员询问笔录 等证据证明,足以认定。

扬子新材 的上述行为 违反了 《证券法》 第七十八条 第二款、 《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号)第二条第一款 等规定, 构成《证券法》第一百九十七条第二款规定的信息披露 违法 行为 玖玩娱乐城 作为 扬子新材第二大股东、 时任 总经理, 组织、 实施了 前述违法行为, 签字确认 扬子新材 2018年、2019年 年度报告, 直接负责的主管人员

玖玩娱乐城 在申辩材料中提出: 其一, 对资金占用事实不存在异议 。其二, 没有占用的主观故意。在互保单位出现资金链断裂问题后,以资金占用作为权宜之计,无违法组织、实施占用上市公司资金及违规信息披露的主观故意。 其三, 积极化解资金占用问题,资金占用行为发生在2019年《证券法》施行前,新法量罚明显重于旧法。 综上,请求从轻或减轻 市场禁入措施

对玖玩娱乐城 申辩意见 ,经复核我会认为:其一, 董事、监事、高级管理人员应当保证上市公司及时、公平地披露信息,所披露的信息真实、准确、完整。作为时任总经理,组织实施了资金占用行为,未组织上市公司进行披露, 存在信息披露违法 的主观 过错 其二,信息披露违法行为发生在 2019年《证券法》施行期间, 我会在 量罚时已综合考虑各种因素。

玖玩娱乐城 作为 扬子新材 总经理, 组织、 实施占用 上市公司资金等违法行为, 涉案时间长、涉及金额大,情节较为严重, 依据 《证券法》 第二百二十一条、 《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项 第五条等规定,我会决定:对 玖玩娱乐城 采取 10年 证券市场禁入措施,自我会宣布决定之日起,在禁入期间内,除不得继续在原机构从事证券业务或者担任原上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务外,也不得在其他任何机构中从事证券业务或者担任其他上市公司、非上市公众公司董事、监事、高级管理人员职务。

当事人如果对本 市场禁入 决定不服,可在收到本决定书之日起60日内向ag天际猎人申请行政复议,也可在收到本决定书之日起6个月内直接向有管辖权的人民法院提起行政诉讼。复议和诉讼期间,上述决定不停止执行。

中国证监会

2023年10月26日

链接: 中国政府网

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